Les avantages de l’assurance vie Sécurité et rentabilité
D'une manière générale, les contrats d'assurance vie en euros, et les supports en euros des contrats d'assurance vie multisupports offrent de bons rendements, qui se situent ces dernières années autour de 4% pour les meilleurs (nets de frais de gestion et bruts de prélèvements sociaux).
De plus, certains contrats en euros, ou supports en euros des contrats multisupports offrent, comme ceux de la GMF, un taux de rendement minimum garanti annuel. Au final, le taux réellement servi est souvent supérieur au taux de rendement minimum qui avait été garanti.
Par exemple, à la GMF :
En 2008, la GMF a servi un taux de rendement de 4,40% (frais de gestion déduits et avant prélèvements sociaux) sur la plupart de ses contrats d'assurance vie ou supports en euros.
Pour 2009, la GMF garantit un taux de rendement minimum de 3% (frais de gestion déduits et avant prélèvements sociaux) sur la plupart de ses contrats d'assurance vie ou supports en euros.
Le taux servi d'un contrat d'assurance vie pour une année N n'est annoncé qu'une fois l'année N écoulée. C'est pourquoi on fait toujours référence au taux servi de l'année N-1.
Moins d'Impôt sur le Revenu
Les produits acquis ne sont imposés que lors des rachats.
Le rachat est l'acte par lequel l'adhérent demande le remboursement de toute ou partie de la valeur acquise de son contrat d'assurance vie.
L'adhérent a alors le choix entre :
L'intégration des plus values rachetées dans ses revenus imposables,
Et l'option pour un Prélèvement Forfaitaire Libératoire (PFL).
Montant du Prélèvement Forfaitaire Libératoire (PFL)
Si le rachat a lieu avant la fin de la 4ème année qui suit l'ouverture du contrat, le taux du prélèvement s'élève à 35 % (hors prélèvements sociaux).
Si le rachat a lieu entre la 4ème et la 8ème année qui suivent l'ouverture du contrat, le taux du prélèvement s'élève à 15 % (hors prélèvements sociaux).
NB : Le taux appliqué pour le PEP (Plan d'Épargne Populaire) est de 18 % (hors prélèvements sociaux).
Si le rachat a lieu après la 8ème année qui suit l'ouverture du contrat, le taux du prélèvement s'élève à 7,5 % (hors prélèvements sociaux).
Ce prélèvement concerne uniquement les produits rachetés qui dépassent 4 600 € pour une personne seule, 9 200 € si le contribuable est marié, pacsé, soumis à imposition commune, pour les versements effectués depuis le 01/01/1998. Cet abattement est annuel.
NB : les PEP et DSK sont totalement exonérés de ce prélèvement.
Dans la plupart des cas, le Prélèvement Forfaitaire Libératoire est une option avantageuse. Mais attention : si vous n'êtes pas ou faiblement imposé sur le revenu, il est préférable de ne pas choisir cette solution.
Après 8 ans, il est donc possible d'effectuer un rachat sans payer d'Impôt sur le Revenu sur celui-ci, en calculant chaque année un montant de retrait permettant de ne pas dépasser l'abattement applicable.
Moins de droits de succession
Le contrat d'assurance vie est un outil privilégié de transmission du patrimoine.
En adhérant à un contrat d'assurance vie, vous êtes certain que votre capital constitué sera versé au(x) bénéficiaire(s) de votre choix, le jour où vous viendrez à disparaître.
Cette somme versée à vos bénéficiaires est dans la plupart des cas exonérée de droits de succession, et pourra leur permettre, notamment s'ils sont vos héritiers, de régler les nombreuses dépenses inhérentes à un décès : frais d'obsèques, droits de succession…
Exemple de fiscalité applicable en cas de décès pour un contrat d'assurance vie ouvert en 2009 :
Pour les
versements
effectués avant 70
Exonération des droits de succession jusqu'à 152 500 € en valeur acquise par bénéficiaire, tous contrats d'assurance vie confondus. Au-delà, la taxation forfaitaire est de 20%.
Pour les
versements
effectués après 70
Les primes versées sont assujetties aux droits de succession après un abattement de 30 500 €, tous contrats d'assurance vie confondus.
NB : Sont totalement exonérés de droits, les bénéficiaires qui ont avec l'adhérent les liens juridiques ou de parenté suivants : conjoint, ou partenaire de PACS, et sous certaines conditions limitatives (visées à l'article 796-O ter du Code Général des Impôts), frère et/ou sœur domicilié(s) avec l'adhérent.
Un placement souple : versements libres, retraits libres …
L'assurance vie est un placement accessible à tous les budgets.
L'ouverture d'un contrat d'assurance vie nécessite un premier versement dont le montant minimum peut varier d'un contrat à l'autre. Une centaine d'euros suffit pour certains contrats.
Par la suite, les versements supplémentaires sur votre contrat d'assurance vie sont possibles de 2 manières :
Les versements libres : vous effectuez un versement quand vous le souhaitez, en fonction de vos possibilités d'épargne.
Les versements programmés : vous déterminez à l'avance la fréquence et le montant des versements que vous souhaitez effectuer.
Ainsi, progressivement, vous constituez votre capital.
À tout moment, vous avez la possibilité de disposer de tout ou partie de votre épargne, généralement sans pénalité de la part de votre assureur, en prenant garde à la fiscalité applicable.
Attention : en cas de bénéficiaire acceptant sur votre contrat d'assurance vie, vous ne pouvez procéder au rachat de votre capital, sans l'accord du bénéficiaire acceptant.
L'argent est-il bloqué ?
Non, avec un contrat d'assurance vie, l'argent n'est pas bloqué.
À tout moment, il est possible de demander :
Un rachat total, c'est-à-dire le retrait de la totalité de votre épargne.
Un rachat partiel, c'est-à-dire le retrait d'une partie de votre épargne.
Une avance. L'avance permet à l'assuré de disposer d'une somme d'argent sans pour autant interrompre le contrat. L'avance ne vient pas en déduction de l'épargne acquise, qui continue à produire des intérêts. La mise à disposition des sommes avancées n'entraîne pas de fiscalité comme en cas de rachat. En revanche, l'avance est accordée moyennant le paiement d'un taux d'intérêt sur la somme avancée.
en cas de succession d'une assurance vie dont les versements ont été éffectués apres 70 ans ,apres l'abattement de 30500 euros les primes versées s'ajoutent elles à la part de succession de chaque bénéficiaire et peuvent elles bénéficier de l'abattement selon le lien de parenté entre l'assure et le bénéficiaire? (loi tepa 08.07)
Bonjour,
Vous souhaitez connaitre la fiscalité en cas de décès après avoir dépassé l'abattement du 757B ( primes versées après 70ans).
Effectivement , une fois que l'abattement de 30500€ sur les sommes versées ( intérêts exonérés) est dépassé, cela rentre dans la succession.
C'est à dire que le calcul est fait en fonction du lien de parenté.
Selon la loi TEPA du 22/08/2007, si les héritiers sont les enfants l'abattement successorale est de 156 974€ pour 2010.
si'jai ouvert une assurance vie il y a sept ans et que je fais un versement volontaire, ce versement devra t il etre bloqué 8 ans ou seulement 1 an pour beneficier de l'avantage fiscal maxi?
Dans l'hypothèse ou votre placement d'assurance vie est un compte, je vous confirme que la notion de durée fiscale est appliquée à la date d'ouverture et non aux versements.
Quel est le taux d'intérêt pour un avance de 3000??
Le taux d'intérêt annuel pour une avance est fixé à 5,50%.
L'avance est remboursable sur trois ans, sans échéancier.
j'ai déjà un contrat libre croissance, quel intérêt aurai-je à ouvrir en plus un contrat ALTINEO ?
Ouvrir un contrat Altinéo, en plus de votre Contrat Libre Croissance, pourrait avoir un intérêt si vous souhaitez le dissocier du projet établit sur le Libre Croissance ou si vous souhaitez transmettre à un autre bénéficiaire pour une somme particulière.
Combien d'années dois-je attendre pour bénéficier des avantages fiscaux ?
RÉPONSE
L'assurance-vie bénéficie d'un régime fiscal avantageux dès la souscription.
L'exonération totale ou partielle des droits de succession n'est pas liée à la durée du contrat.
En ce qui concerne l'imposition des plus-values, la fiscalité est particulièrement attractive à partir de 8 ans puisque vous pouvez disposer de votre épargne sans imposition jusqu'à un abattement de 4 600 euros de plus-values par an pour une personne célibataire et 9 200 euros pour un couple marié. Au-delà de cet abattement, les plus-values sont imposées à 7,5 %.
Est-ce que je peux racheter une partie de mon assurance vie avant l'échéance des 8 ans ? Comment ça se passe? Vous faites un prêt relais ? Ça coûte cher ?
RÉPONSE
Il est possible à tout moment de retirer vos placements. Vous serez taxé uniquement sur une partie de vos intérêts sur le montant retiré.
À la GMF, il existe une solution pour éviter cette fiscalité : il s'agit de l' "Avance".
Est-ce qu'on peut retirer de l'argent de son assurance vie sans perdre les avantages fiscaux ?
RÉPONSE
À la GMF, il est à tout moment possible de retirer les sommes de votre choix en laissant un minimum de 750 euros sur le contrat Altinéo par exemple, et ainsi, continuer de bénéficier de la date fiscale d'ouverture de votre contrat.
Financement de projets ? C'est à dire qu'on peut débloquer la somme disponible à tout moment pour financer n'importe quel projet (immobilier par exemple) ?
RÉPONSE
Effectivement, il est possible de débloquer à tout moment les sommes souhaitées en fonction des règles fiscales appliquées sur les contrats d'assurance-vie.
Pouvez vous m'en dire plus sur le ou les rachats partiels ( contrat supérieur à 8 ans ) fiscalité?
Concernant les rachats partiels, sur les contrats de plus de 8 ans, les plus-values retirées bénéficient de droits à abattements avant éventuelle imposition: c'est pourquoi on parle de contrat défiscalisé dans la plupart des cas.
En effet, pour une personne seule au niveau de son foyer fiscal, elle bénéficie d'un abattement de 4600 euros sur les plus-values retirées par an (après 8 ans de contrat), et ce droit se renouvelle tous les ans. Pour un couple marié, ce droit est double, il est de 9200 euros sur les plus-values retirées.
Si le montant des intérêts retirés ne dépasse pas celui de votre droit à abattement, dans ce cas vous n'êtes pas taxable.
à combien s'élève les droits d'entrées ?
Sur nos contrats d'assurance vie, les fonds ne sont pas bloqués en soit. En effet, ils restent disponibles, tout en respectant les minimums requis pour conserver ce type de contrat (généralement 750 euros ou 1000 euros). La seule contrainte est que les plus values générées dans le cadre d'un nouveau contrat sont fiscalisable à hauteur de 35 % entre 0 et 4 ans et de 15 % entre 4 et 8 ans. Après 8 ans de contrat vous disposerez d'un contrat arrivé à maturité fiscale, vous faisant bénéficier de droits à abattement qui se renouvellent annuellement.
Concernant nos droits d'entrée, ils sont classiquement de 3%.
Actuellement en offre commerciale pour célébrer les 30 ans de la GMF Vie, vous pouvez disposer de réductions sur frais, voir une gratuité pour toute ouverture minimum de 6000 euros, et pour tout versement complémentaire minimum de 10000 euros et ce jusqu'au 31/12/2009.
L'assurance-vie est-elle soumise à la CSG ?
RÉPONSE
L'assurance vie, comme la majorité des placements, est soumise à la CSG et aux autres prélèvements sociaux à un taux de 12,1 %.
Ces 12,1% peuvent être perçus de deux façons selon la nature du contrat :
- Sur les contrats en euros (Altinéo, Compte Libre Croissance ou Temps 9 à la GMF par exemple), elle est retenue chaque année.
- Sur les contrats en unité de compte (adossés à des Sicav ou des FCP), elle est perçue uniquement lors d'un retrait du vivant du souscripteur. Les bénéficiaires de ces contrats n'en seront pas redevables en cas de décès. Ceci confère un avantage supplémentaire à ces produits dans l'objectif de la transmission de votre patrimoine.
Si je rachète une partie de mon contrat avant 8 ans, est ce que le contrat sera "cassé" comme c'est le cas pour un PEA ?
RÉPONSE
Effectivement, vous pouvez faire des retraits partiels sur votre contrat d'assurance-vie, avant les 8 ans, sans le "casser".
L'assurance-vie vous permet d'investir sur les mêmes supports que le PEA, donc de dynamiser votre épargne, et de bénéficier d'une fiscalité avantageuse qui vous permet de transmettre en partie de votre patrimoine en exonération totale ou partielle de droits de successions.
Le contrat Multéo de la GMF vous permet par exemple d'investir sur des fonds intégrant des actions
(européennes ou non) et de choisir ainsi votre degré d'exposition au risque.
Doit-on déclarer chaque année les intérêts perçus aux impôts?
RÉPONSE
Les intérêts perçus sont libres de taxation dans la plupart des cas. Cependant, il convient d'informer l'administration fiscale lors d'un retrait.
Si vous avez choisi le prélèvement libératoire, cette information n'aura aucune incidence.
Dans tous les cas nous vous communiquons les éléments nécessaires, si besoin, pour faire votre déclaration de revenus et bien sûr, les conseillers GMF restent à votre disposition.
Bonjour, on m'a dit que l'assurance vie peut être déduite de mes impôts. Est-ce vrai ?
RÉPONSE
Dans le cadre d'un contrat d'assurance-vie classique (hors PERP), les sommes déposées sur votre contrat ne sont pas déductibles de vos déclaration de revenus.
Le contrat d'assurance vie est-il bloqué pendant une succession ?
RÉPONSE
Non, l'avantage des contrats d'assurance-vie est de pouvoir les gérer directement entre la GMF et les bénéficiaires. Je vous rappelle que l'atout majeur de ces contrats est de transmettre des fonds hors droits de succession.
Quand on est marié, il vaut mieux ouvrir un ou deux contrats d'assurance-vie ? Quelle est votre recommandation ?
RÉPONSE
Si vous êtes marié sous le régime de la communauté universelle avec attribution au dernier vivant, il est plus intéressant de prendre un contrat au nom des deux époux : c'est la co-souscription.
Ce service existe à la GMF.
Pour les autres régimes matrimoniaux, vous devez prendre un contrat chacun.
Il y a des conditions requises pour souscrire une assurance-vie (âge, revenu, situation familiale..) ou c'est ouvert à tout le monde ?
RÉPONSE
À la GMF, tout le monde peut souscrire ce type de contrat et nos conseillers sont à même de vous proposer des services personnalisés en fonction de vos objectifs.
Pour les sommes versées après 7Oans et concernant les frais desuccession pouvez-vous me dire ce que ma petite filleaura à payer ?
RÉPONSE
Pour les versements effectués sur vos contrats d’assurance vie après vos 70 ans, un abattement global de 30 500 euros s’appliquera sur le montant des primes que vous aurez versées. Au-delà, les primes seront soumises au droit de succession selon le lien de parenté existant entre le bénéficiaire et l’adhérent.
Y a t il un nombre de bénéficiaires maximum ?
Si non, alors, a t on intéret de mettre plusieurs bénéficiaires sur le contrat (multiplication de l'abattement)?
Vous êtes totalment libre dans le nombre de vos bénéficiaires.La GMF vous recommande de prévoir plusieurs rangs pour vous assurer que des bénéficiaires seront en vie au moment de votre disparition. La mention " à défaut" permet d'indiquer le passage au rang suivant. Il convient de précisez en fraction ou en pourcentage la part que vous destinez à un bénéficiaire plutôt qu'une somme forfaitaire.
Les intérêts acquis d'un contrat Ass vie sont-ils soumis aux droits de succession ou uniquement les versements effectués ?
Les placements d'assurance vie offre la possibilité de bénéficier d'une exonération des droits de succession. Cette exonération est fonction de la date d'ouverture du contrat et des versements effectués.
Je reste disponible par téléphone au 820 809 809( 0,12€/min).
ma fille agee de 16 ans possede un compte libre croissance. puis-je retirer une partie du capital sachant que je suis sa seule beneficiaire et son seul parent
Il est effectivement possible d'effectuer un retrait sur le contrat de votre enfant mineur: généralement, il convient que les deux parents formulent une demande manuscrite datée et signée de leurs mains.
Dans les cas où subsiste qu'un seul des deux représentants légaux (des suites du décès de l'un ou du fait de la déchéance de l'autorité parentale de l'un des deux parents), il conviendra d'obtenir une autorisation du juge des tutelles et de l'adjoindre à la demande de retrait du représentant légal vivant ou subsistant (datée et signée de sa main).
